Главная / Договоры, шаблоны и архив
Клиентский портал →
Договоры, шаблоны и архивdocs/105_operational_registers_v08_tax_control.md

Операционные реестры v0.8: налоговые карточки и платежный шлюз

Дата: 2026-06-09

Файл: models/dev_corp_operational_registers_v0_8_tax_control.xlsx

1. Цель версии

Версия v0.8 связывает договоры и платежи с пооперационной налоговой квалификацией. Налоговый контроль теперь ведется не общей отметкой по компании, а отдельной карточкой договора или однородного потока.

Основное правило:

нет одобренной налоговой карточки
или нет обязательных документов
или есть красный риск
→ договор и платеж получают HOLD

2. Новые листы

Tax_Operations

Реестр налоговых карточек до 100 операций. Содержит:

  • юридические лица и контрагента;
  • договор и вид операции;
  • деловую цель и измеримый результат;
  • режимы налогообложения;
  • квалификацию и ставку НДС;
  • дату налоговой базы;
  • входной НДС;
  • риски статьи 54.1 НК РФ и искусственного дробления;
  • состояние документов;
  • состояние согласований;
  • итоговый класс риска;
  • платежный шлюз ALLOW/HOLD.

Tax_Approvals

Маршрут согласования до 500 записей. Для разрешения операции нужны положительные решения:

  • юриста;
  • налоговой функции;
  • бухгалтерии;
  • казначейства;
  • внутреннего контроля;
  • уполномоченного лица.

Просроченное, отклоненное или незавершенное согласование не открывает платежный шлюз.

Tax_Doc_Checks

Контроль до 1000 обязательных документов:

  • договор;
  • спецификация или смета;
  • УПД, счет-фактура и счет;
  • акт, КС-2, КС-3;
  • подтверждение рыночной цены;
  • налоговое заключение;
  • иные документы конкретной операции.

Статусы рассчитываются автоматически: Missing, Not verified, OK.

Tax_Control

Сводка:

  • количество налоговых операций;
  • красные и желтые карточки;
  • операции на удержании;
  • неполные документы;
  • незавершенные согласования;
  • платежи с суммой, но без налоговой карточки;
  • контрольная матрица всех операций;
  • диаграмма распределения риска.

3. Связи с действующими листами

Contracts

Добавлены:

  • Tax Operation ID;
  • Tax risk;
  • Tax approval;
  • Contract gate.

Payments

Добавлены:

  • Tax Operation ID;
  • Tax risk;
  • Tax approval;
  • Tax payment gate;
  • Final control.

Финальный контроль разрешает платеж только при одновременном выполнении:

  • налоговый шлюз — ALLOW;
  • согласование финансового директора — Yes;
  • налоговая проверка — Yes.

Payment_Requests

Добавлены аналогичные пять полей. Финальный контроль требует:

  • налоговый шлюз — ALLOW;
  • юридическая проверка — Approved;
  • бухгалтерская проверка — Approved;
  • финансовое согласование — Approved.

4. Автоматическая логика риска

Операция становится красной, если:

  • риск статьи 54.1 НК РФ — красный;
  • риск искусственного дробления — красный;
  • отсутствуют обязательные документы;
  • согласование отклонено или приостановлено.

Операция становится желтой, если:

  • есть желтый налоговый риск;
  • пакет документов проверен частично;
  • требуется эксперт;
  • согласование еще не завершено.

Зеленая операция должна иметь полный комплект документов и завершенное согласование.

5. Проверка

  • итоговая книга повторно открыта после экспорта;
  • листов: 29;
  • новые листы и формулы присутствуют;
  • проверены ключевые диапазоны договоров, платежей, заявок и dashboard;
  • выполнен визуальный рендер всех листов;
  • маркеры #REF!, #DIV/0!, #VALUE!, #NAME?, #N/A не обнаружены.

6. Порядок применения

  1. Создать карточку в Tax_Operations.
  2. Привязать карточку к договору.
  3. Заполнить обязательные документы в Tax_Doc_Checks.
  4. Собрать решения в Tax_Approvals.
  5. Устранить красные риски.
  6. Получить ALLOW.
  7. Указать Tax Operation ID в платеже или платежной заявке.
  8. Провести платеж только при Final control = ALLOW.

7. Связанные документы

  • docs/103_tax_2026_regulatory_delta_and_model_update.md;
  • docs/104_tax_operation_map_and_review_protocol.md;
  • templates/27_tax_operation_card.md;
  • docs/79_financial_material_flow_control_system.md.